Недержавне пенсійне забезпечення

  Верховна Рада України

1. Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV     Про недержавне пенсійне забезпечення  
2. Закон України від 09.07.2003 № 1058-IV     Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування  
3. Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV     Про цінні папери і фондову біржу  
4. Закон України від 28.12.1994 № 334/94-ВР Про оподаткування прибутку підприємств  
5. Закон України від 07.03.1996 № 85/96-ВР   Про страхування
6. Закон України від 30.10.1996 № 448/96-ВР Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні
7. Закон України від 10.12.1997 № 710/97-ВР Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні
8. Закон України від 07.12.2000 № 2121-III    Про банки і банківську діяльність  
9. Закон України від 15.03.2001 № 2299-III    Про інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди)  
10. Закон України від 12.07.2001 № 2664-III    Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг
11. Закон України від 28.11.2002 № 249-IV       Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом  
12. Закон України від 15.05.2003 № 755-IV       Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців  
13. Закон України від 22.05.2003 № 889-IV       Про податок з доходів фізичних осіб   
14. Закон України від 03.04.1997 № 168/97-ВР Про податок на додану вартість    
15. Закон України від 20.05.1999 № 679-XIV     Про Національний банк України 

  Президент України

1. Указ Президента України від 25.09.2002 № 861/2002 Про додаткові заходи щодо вдосконалення діяльності Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку
2. Указ Президента України від 11.12.2002 № 1153/2002 Про Державну комісію з регулювання ринків фінансових послуг України  
3. Указ Президента України від 12.06.2005  № 446/95 Про Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку 
4. Указ Президента України від 15.12.2004 № 1488/2004 Питання Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку

  Кабінет Міністрів України

1. Постанова Кабінету Міністрів України від 22.09.2004 № 1247 Деякі питання утворення недержавного пенсійного фонду працівників бюджетних установ (втратила чинність)
2. Постанова Кабінету Міністрів України від 25.08.2004 № 1111 Про затвердження Порядку спрямування надходжень від приватизації державного майна понад обсяги, визначені статтею 26 Закону України "Про Державний бюджет України на 2004 рік"
3. Постанова Кабінету Міністрів України від 23.12.2004 № 961-р Про затвердження плану заходів щодо удосконалення системи захисту пенсійних активів
4. Постанова Кабінету Міністрів України від 26.04.03 № 645 Про порядок визначення країн (територій), які не беруть участі в міжнародному співробітництві у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму  
5. Постанова Кабінету Міністрів України від 26.04.2003 № 644 Про затвердження Порядку реєстрації фінансових операцій суб'єктами первинного фінансового моніторигу 

Державна податкова адміністрація України

1. Наказ ДПА України від 22.09.2003 р. № 442 Про затвердження Інструкції про податковий кредит
2. Наказ ДПА України від 29.09.2003 р. № 451 Про затвердження форми податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. N 1ДФ) та Порядку заповнення та подання податковими агентами податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку
3. Лист ДПА України від 04.05.2005 р. № 8667/7/17-2117 Щодо порядку оподаткуванням суми пенсійних внесків у межах недержавного пенсійного забезпечення

Національний банк України

1. Постанова НБУ від 12.11.2003 № 492 Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах (внесення змін Постановою НБУ
2. Лист НБУ від 29.04.2005 № 25-111/668-4449 Про зміни до Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах

  Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України

1. Розпорядження Держфінпослуг від 24.07.2003 № 9 Про затвердження Загального положення про територіальне управління Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг
2. Розпорядження Держфінпослуг від 05.08.2003 № 25 Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами
3. Розпорядження Держфінпослуг від 05.08.2003 № 26 Про затвердження Порядку проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом
4. Розпорядження Держфінпослуг від 28.08.2003 № 41 Про затвердження Положення про Державний реєстр фінансових установ
5. Розпорядження Держфінпослуг від 16.09.2003 № 55 Про затвердження Положення про порядок навчання працівників та керівників підрозділів фінансових установ, відповідальних за проведення внутрішнього фінансового моніторингу
6. Лист Держфінпослуг від 03.10.2003 № 1178/05-8 Щодо приведення діяльності недержавних пенсійних фондів у відповідність до вимог Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення"
7. Розпорядження Держфінпослуг від 28.10.2003 № 96 Про затвердження Правил проведення перевірок Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України
8. Розпорядження Держфінпослуг від 13.11.2003 р. №118 Про затвердження Ліцензійних умов провадження діяльності з адміністрування недержавних пенсійних фондів"
9. Розпорядження Держфінпослуг від 13.11.2003 р. №125 Про затвердження Положення про застосування Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України заходів впливу
10. Розпорядження Держфінпослуг від 18.11.2003 р. №126 Про затвердження проекту Порядку застосування підпунктів 4.3.32 - 4.3.33 пункту 4.3 статті 4 Закону України "Про податок з доходів фізичних осіб" щодо страхових виплат, страхових відшкодувань, викупних сум, отриманих платником податку за договорами страхування"
11. Розпорядження Держфінпослуг від 18.11.2003 р. №127 Про затвердження Порядку внесення до Державного реєстру фінансових установ інформації про пенсійні фонди, які створені до набрання чинності Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення"
12. Розпорядження Держфінпослуг від 27.11.2003 р. №137 Про затвердження Кваліфікаційних вимог до членів рад недержавних пенсійних фондів та фахівців з питань адміністрування недержавних пенсійних фондів
13. Розпорядження Держфінпослуг від 27.11.2003 р. №139 Про затвердження Положення про інвестиційну декларацію недержавного пенсійного фонду
14. Розпорядження Держфінпослуг від 27.11.2003 № 140 Про затвердження орієнтовного плану законопроектної роботи на 2004 рік Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
15. Розпорядження Держфінпослуг від 11.12.2003 р. №161 Про затвердження Порядку проведення зборів засновників недержавного пенсійного фонду шляхом опитування
16. Розпорядження Держфінпослуг від 18.12.2003 р. №169 Про затвердження Порядку погодження Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України членів ради недержавного пенсійного фонду
17. Розпорядження Держфінпослуг від 25.12.2003 р. №178 Про затвердження Порядку подання адміністратором недержавного пенсійного фонду інформації Державній комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про укладення радою недержавного пенсійного фонду договорів про надання фінансових послуг недержавному пенсійному фонду
18. Розпорядження Держфінпослуг від 25.12.2003 р. № 182 Про стан недержавного пенсійного забезпечення перед набранням чинності Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення"
19. Розпорядження Держфінпослуг від 25.12.2003 р. № 183 Про затвердження Положення про навчання, перепідготовку, підвищення кваліфікації та складання екзаменів особами, які провадять діяльність на ринках фінансових послуг
20. Розпорядження Держфінпослуг від 29.12.2003 р. №186 Про затвердження Положення про порядок державної реєстрації недержавних пенсійних фондів
21. Розпорядження Держфінпослуг від 29.12.2003 р. №187 Про затвердження Порядку подання рекламних матеріалів щодо послуг з недержавного пенсійного забезпечення до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
22. Розпорядження Держфінпослуг від 29.12.2003 р. №188 Про встановлення плати за видачу ліцензій
23. Розпорядження Держфінпослуг від 27.01.2004 №26 Про укладення договорів, спрямованих на постійне оперативне висвітлення діяльності Держфінпослуг
24. Розпорядження Держфінпослуг від 03.02.2004 р. №40 Про затвердження складу Консультаційно-експертної ради Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України
25. Розпорядження Держфінпослуг від 03.02.2004 №41 Про затвердження плану роботи Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на 2004 рік
26. Розпорядження Держфінпослуг від 19.02.2004 №86 Про затвердження Порядку ведення реєстру аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ
27. Розпорядження Держфінпослуг від 04.03.2004 №129 Про затвердження Кваліфікаційного мінімуму для осіб, які претендують на право здійснення функцій з адміністрування недержавних пенсійних фондів
28. Розпорядження Держфінпослуг від 04.03.2004 №130 Про затвердження Кваліфікаційного мінімуму для осіб, які претендують на обіймання посади члена ради недержавного пенсійного фонду
29. Розпорядження Держфінпослуг від 04.03.2004 №131 Щодо направлення листа недержавним пенсійним фондам стосовно ліквідації пенсійних фондів, що були створені до набрання чинності Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та прийняли рішення про ліквідацію(втратило чинність)
30. Розпорядження Держфінпослуг від 18.03.2004 №183 Про затвердження Порядку прийняття Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України рішення за порядком денним зборів засновників недержавного пенсійного фонду, які не відбулися
31. Розпорядження Держфінпослуг від 22.06.2004 №1100 Про затвердження Положення про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення
32. Розпорядження Держфінпослуг від 22.06.2004 №1101 Про затвердження Вимог до технічного забезпечення та інформаційних систем для ведення персоніфікованого обліку учасників недержавного пенсійного фонду
33. Розпорядження Держфінпослуг від 22.06.2004 №1102 Про затвердження граничних тарифів на оплату послуг з адміністрування недержавного пенсійного фонду
34. Розпорядження Держфінпослуг від 13.07.2004 №1590 Про затвердження Професійних вимог до керівників та головних бухгалтерів фінансових установ
35. Розпорядження Держфінпослуг від 20.07.2004 №1660 Про затвердження Положення про провадження діяльності з адміністрування недержавного пенсійного фонду
36. Розпорядження Держфінпослуг від 22.07.2004 №1729 Про встановлення плати за реєстрацію документів недержавних пенсійних фондів
37. Розпорядження Держфінпослуг від 17.08.2004 №2080 Про затвердження Положення про реєстрацію статуту недержавного пенсійного фонду та пенсійних схем
38. Розпорядження Держфінпослуг від 3.09.2004 №2263 Про затвердження Порядку тимчасового призначення Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України адміністратора недержавних пенсійних фондів
39. Розпорядження Держфінпослуг від 12.10.2004 №2534 Про затвердження Положення про внесення інформації про недержавні пенсійні фонди до Державного реєстру фінансових установ
40. Розпорядження Держфінпослуг від 15.10.2004 №2561 (Аналітична довідка за результатами моніторингу функціонування системи недержавного пенсійного забезпечення в Україні)
41. Розпорядження Держфінпослуг від 09.12.2004 №2968 Про затвердження Методичних рекомендацій з бухгалтерського обліку основних операцій недержавних пенсійних фондів
42. Розпорядження Держфінпослуг від 16.12.2004 №3100 Про затвердження Положення про оприлюднення інформації про діяльність недержавного пенсійного фонду
43. Розпорядження Держфінпослуг від 16.12.2004 №3101 Про затвердження Порядку нарахування та сплати пені адміністратором недержавного пенсійного фонду учаснику недержавного пенсійного фонду
44. Розпорядження Держфінпослуг від 23.12.2004 №961-р Про затвердження плану заходів щодо удосконалення системи захисту пенсійних активів
45. Розпорядження Держфінпослуг від 03.02.2005 №3499  Про затвердження Форми подання інформації щодо методології розрахунку пенсійних виплат для учасників установ недержавного пенсійного забезпечення, які були створені до набрання чинності Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та прийняли рішення про реорганізацію, в пенсійні фонди, створені відповідно до цього Закону
46. Розпорядження Держфінпослуг від 22.02.2005 р. №3617 Про затвердження Положення про внесення до Державного реєстру фінансових установ інформації про адміністраторів недержавних пенсійних фондів
47. Розпорядження Держфінпослуг від 22.03.2005 р. №3788 Про доведення до відома учасників ринків фінансових послуг листа Держфінпослуг  щодо порядку погодження рекламних матеріалів з недержавного пенсійного забезпечення, що розміщуються на веб-сайтах в мережі Інтернет
48. Розпорядження Держфінпослуг від 05.04.2005 №3841 Про затвердження Стратегічних напрямів діяльності Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на період до 2008 року
49. Розпорядження Держфінпослуг від 05.04.2005 №3843 Про внесення змін до плану роботи Держфінпослуг на 2005 рік
50. Розпорядження Держфінпослуг від 12.04.2005 №3891  Про результати співробітництва з виданнями, прирівняними до офіційних видань Держфінпослуг, за 2004 рік та внесення змін до переліку цих видань
51. Розпорядження Держфінпослуг від 19.04.2005 №РК-3923 Недержавним пенсійним фондам, що були створені до набрання чинності Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та прийняли рішення про ліквідацію
52. Розпорядження Держфінпослуг від 19.04.2005 р. №3921 Про направлення листа недержавним пенсійним фондам, що були створені до набрання чинності Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та прийняли рішення про ліквідацію
53. Розпорядження Держфінпослуг від 12.05.2005 №4011 Щодо оприлюднення листа про особливості виконання норм законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, недержавними пенсійними фондами
54. Розпорядження Держфінпослуг від 16.05.2005 р. №4040 Про внесення змін до плану роботи Держфінпослуг на 2005 рік

  Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку

1. Рішення Держкомісціннихпаперів, Держпідприємництво України від 14.03.2001 № 60 Про затвердження Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів
2. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.01.2002 № 13 Про затвердження Положення про здійснення компанією з управління активами професійної діяльності з управління активами ІСІ
3. Рішення Держкомісціннихпаперів від 13.08.2003 № 360 Про організацію підготовки відповідальних працівників (керівників) професійних учасників ринку цінних паперів з питань фінансового моніторингу
4. Рішення Держкомісціннихпаперів від 10.12.2003 р. №560 Про затвердження Положення про вимоги до осіб, що здійснюють професійну діяльність з управління активами недержавних пенсійних фондів щодо складу та структури зазначених активів
5. Рішення Держкомісціннихпаперів від 10.12.2003 р. №562 Про затвердження Порядку організації професійної підготовки фахівців з питань фінансового моніторингу професійних учасників ринку цінних паперів
6. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.12.2003 р. №571 Про затвердження Принципів корпоративного управління
7. Рішення Держкомісціннихпаперів від 01.06.2004 р. №236 Про затвердження Заходів щодо реалізації Концепції створення системи рейтингової оцінки регіонів, галузей національної економіки, суб'єктів господарювання та Положення про умови конкурсу щодо визначення агентств, уповноважених на проведення рейтингової оцінки
8. Рішення Держкомісціннихпаперів від 28.07.2004 р. №331 Про затвердження Порядку ведення реєстру аудиторів, які можуть проводити аудиторські перевірки фінансових установ, що надають послуги на ринку цінних паперів
9. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.08.2004 р. №335 Про затвердження Положення про винагороду за надання послуг з управління активами недержавного пенсійного фонду
10. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.08.2004 р. №336 Про затвердження Положення про здійснення діяльності зберігача недержавного пенсійного фонду щодо операцій з активами недержавного пенсійного фонду, порядок обчислення тарифів за послуги зберігача та їх граничний розмір
11. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.08.2004 р. №339 Про затвердження Положення про порядок визначення чистої вартості активів недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного)
12. Рішення Держкомісціннихпаперів від 11.08.2004 р. №340 Про затвердження Положення про порядок надання адміністративних даних особою, що здійснює управління активами недержавного пенсійного фонду (відкритого, корпоративного, професійного)
13. Рішення Держкомісціннихпаперів від 18.08.2004 р. №348 Про затвердження Положення про порядок заміни особи, яка провадить діяльність з управління активами пенсійного фонду
14. Рішення Держкомісціннихпаперів від 02.02.2005 р. №40 Про затвердження Переліку іноземних бірж та торговельно-інформаційних систем, після проходження лістингу на яких цінні папери іноземних держав та іноземних юридичних осіб можуть становити активи інститутів спільного інвестування
     

Державний департамент фінансового моніторингу

1. Наказ Держфінмоніторинг, Мінфіну від 24.04.2003 № 40 Про затвердження Вимог до організації фінансового моніторингу суб'єктами первинного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії запровадженню в легальний обіг доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму 

Коментарі спеціалістів до діючого законодавства з питань пенсійного забезпечення в Україні

1. Огляд основних положень законодавства про недержавне пенсійне забезпечення 
   
   -  Недержавні пенсійні фонди. Огляд основних положень законодавства про недержавне пенсійне забезпечення.
   Вересень 2004 року.
   
   
2. Основні положення пенсійної реформи в Україні (накопичувальне пенсійне забезпечення) та проблеми, які потребують вирішення на шляху її реалізації:
   
   - Частина 1. Обов'язкова накопичувальна система. Січень 2004 р. Грег МакТаггарт, керівник Проекту АМР США/ПАДКО "Впровадження пенсійної реформи в Україні";
   
   - Частина 2. Добровільні недержавні пенсійні фонди. Січень 2004 р. Анна Нечай, юридичний радник ПАДКО.
   
   
3. Коментарі Держфінпослуг щодо здійснення державного регулювання недержавного пенсійного забезпечення:
   
   - Щодо порядку застосування положень розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України "Про встановлення плати за видачу ліцензій" від 29.12.03 № 188 (опубліковано на сайті Держфінпослуг 19 березня 2004 року)
   
   - Інформація Голови Держфінпослуг В.І Суслова про діяльність Комісії в зв'язку з запровадженням у 2004 році недержавного пенсійного забезпечення (інформація від 5 лютого 2004 року)
   
   - Коментар до нормативних актів щодо функціонування ради пенсійних фондів (інформація від 5 лютого 2004 року)
   
   - Коментар до нормативних актів щодо функціонування адміністраторів пенсійних фондів (інформація від 5 лютого 2004 року)
   
   - Коментар до нормативних актів щодо реєстрації недержавних пенсійних фондів (інформація від 5 лютого 2004 року)